如何办理ODI境外投资备案？境外投资不做备案登记有什么后果

随着中国企业积极响应国家“一带一路”政策，选择在境外投资的机会也逐渐增多。为了规范企业的境外投资行为，国家制定了一系列政策，其中境外投资备案（ODI备案）成为国内企业在境外投资的合法途径之一。那么如何办理ODI境外投资备案？境外投资不做备案登记有什么后果

什么是境外投资备案？

境外投资备案，简称ODI备案，是指在中国境内依法设立的企业通过各种方式在境外获得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。通俗来说，无论是新设立公司、新建项目还是并购股权，只要涉及获得境外公司的权益，都需要进行ODI备案。对于涉及敏感国家和地区以及敏感行业的投资，还需要经过核准管理。

 

不做ODI备案会有什么后果？

当企业选择忽视境外投资备案（ODI备案）时，可能面临一系列不容忽视的后果，这些后果将直接影响其国际业务和声誉。

在法律层面，不按时办理ODI备案的后果包括投资主体中止或停止实施并处以警告，对提供融资或担保的依法依规处罚。同时未经备案的境外投资可能受到外汇管制的限制，这将对企业的国际金融活动产生负面影响，导致资金流动的受限。

在实际经营层面，ODI备案是内保外贷等金融操作的必要前提，也是企业境外上市的重大考察点。不备案的企业可能会遇到融资问题，因为金融机构通常要求企业提供ODI备案证明以验证其投资的合法性。

如果企业计划在国际市场上市，未备案可能成为第一道“拦路虎”。许多国际证券交易所要求企业提供ODI备案证明，以满足上市要求。

不进行ODI备案登记可能导致法律问题、融资问题、信誉问题和经营问题，从而对企业的国际业务和投资计划造成严重的负面影响。

ODI备案登记的条件

根据过往的经验，大部分企业能够满足以下6个申请条件，从而顺利通过审核：

1.    符合“境外投资”的定义。

2.    境内公司成立满1年。

3.    审计报告不出现亏损（净资产和净利润大于投资额）。

4.    净资产回报率最好高于5%。

5.    资产负债率最好低于70%。

6.    境内主体行业不涉及敏感行业和国家。

企业办理ODI境外投资备案登记流程

通过代理机构代办ODI备案是一种常见的做法，特别是对于那些没有专业知识来处理备案程序的企业。

境外投资备案需要经过三个主管部门的核准、备案和登记：

1.    国家发展和改革委员会（发改委）或地方发改委的核准或备案。

2.    商务部或地方商务部门的核准或备案。

3.    国家外汇管理局地方分局的外汇登记程序，可以通过所在地银行直接办理，地方外管局通过银行进行间接监管。需要注意的是，商务局和发改委的审批备案可以同步进行。

代理机构可能会根据项目的复杂性和具体要求收取费用，因此要在选择代理机构之前了解清楚服务内容和费用结构。